El APV y la Cuenta 2 (Cuenta de Ahorro Voluntario) se confunden a menudo, pero no son lo mismo: el APV busca mejorar tu pensión con beneficios tributarios, mientras que la Cuenta 2 es un ahorro flexible que puedes retirar cuando lo necesites. No son excluyentes: puedes tener ambos.
Te contamos en qué se diferencian por objetivo, plazo, retiros y beneficios, para que elijas según tu meta.
Te contamos en qué se diferencian por objetivo, plazo, retiros y beneficios, para que elijas según tu meta.
Puntos clave
- El APV es ahorro para mejorar tu pensión, con beneficios tributarios.
- La Cuenta 2 es ahorro flexible, con hasta 24 retiros al año.
- Retirar el APV antes de jubilar hace perder el beneficio estatal.
- No son excluyentes: puedes tener APV y Cuenta 2 a la vez.
¿Qué es el APV y cuáles son sus características?
El APV, o Ahorro Previsional Voluntario, es voluntario y tiene un objetivo previsional: lo usas como complemento a tu ahorro obligatorio en una AFP para mejorar tu pensión futura, completar lagunas previsionales o adelantar la pensión.
El APV se puede abrir en una AFP o en otras entidades financieras autorizadas, como una compañía de seguros o una AGF. Según la entidad, puedes elegir en qué invertir: un multifondo del sistema previsional o fondos mutuos APV. Si aún estás eligiendo administradora, revisa las mejores AFP de Chile.
El APV tiene beneficios tributarios: el régimen tributario A, en el que el Estado entrega una bonificación anual del 15% de lo ahorrado con un tope de 6 UTM al año (unos $419.334 en 2026), o el régimen tributario B, que permite rebajar del impuesto global complementario anual con tope de 600 UF al año.
Puedes efectuar retiros de APV, pero como su objetivo es previsional, si retiras dinero antes de tiempo pierdes los beneficios tributarios. Al retirar montos del APV antes de la jubilación se paga impuesto y se pierde el beneficio estatal (en el caso del régimen A).
¿Qué es la Cuenta 2 y cuáles son sus características?
La Cuenta 2, o Cuenta de Ahorro Voluntario, es eso: una cuenta de ahorro. Puede tener distintos fines, aunque algunas personas la utilizan también como complemento para su jubilación.
La Cuenta 2 sirve para objetivos de corto, mediano o largo plazo, porque permite retiros (hasta 24 por año) para que uses tu ahorro más la rentabilidad según lo necesites.
Se puede abrir en cualquier AFP, sea la administradora en la que estás afiliado con tu cuenta obligatoria u otra distinta. Así accedes a las mismas rentabilidades de los multifondos, ya que escoges en cuál o cuáles invertir, aprovechando la experiencia en inversiones de las AFP en ahorros con fines no previsionales.
La Cuenta 2 no tiene restricciones de edad ni requisitos previos, y puedes depositar y girar dinero por internet, de forma fácil y segura, o mediante descuento por planilla con el empleador.
Como mencionamos, permite hacer hasta 24 retiros al año y, bajo el régimen general, los retiros no pagan impuestos (si has tenido menos de 30 UTM de rentabilidad) ni comisiones. Un punto importante: los fondos de la Cuenta 2 son embargables.
Principales diferencias entre la Cuenta 2 y el APV
Las principales diferencias entre ambos productos son su objetivo, opciones de retiro, opciones de inversión y beneficios tributarios.
Característica |
APV |
Cuenta 2 |
Objetivo |
Mejorar o complementar la pensión |
Proyectos personales a corto, mediano o largo plazo |
Retiros |
Permitidos, pero pierdes el beneficio tributario |
Hasta 24 al año, sin impuesto si la rentabilidad es menor a 30 UTM |
Dónde se abre |
AFP, aseguradora o AGF |
En cualquier AFP |
Beneficio tributario |
Régimen A (bono 15%, tope 6 UTM) o régimen B (rebaja hasta 600 UF al año) |
Sin beneficio tributario específico |
Embargable |
No (fin previsional) |
Sí |
Por objetivos, la Cuenta 2 se orienta al financiamiento de proyectos personales a distintos plazos, mientras que el APV se enfoca en mejorar o complementar la pensión.
En cuanto a retiros, la Cuenta 2 permite retirar los fondos sin pagar impuestos ni comisiones (con un tope), pero los fondos son embargables; el APV tiene beneficios tributarios más atractivos a largo plazo, pero los retiros están sujetos a impuestos y pierdes beneficios como el aporte estatal.
Si bien puedes elegir entre uno u otro según tus objetivos, perfil de riesgo y situación tributaria, recuerda que no son excluyentes: puedes tener ambos.
APV o Cuenta 2: cuál te conviene
La regla es simple: si vas a necesitar el dinero antes de jubilarte, la Cuenta 2 te da flexibilidad; si ahorras para mejorar tu pensión, el APV y sus beneficios tributarios ganan. Tu perfil de riesgo y tu situación tributaria terminan de inclinar la balanza.
Y como no son excluyentes, muchas personas combinan ambos: la Cuenta 2 para metas cercanas y el APV para el largo plazo.
Y como no son excluyentes, muchas personas combinan ambos: la Cuenta 2 para metas cercanas y el APV para el largo plazo.
Preguntas Frecuentes sobre el APV y la Cuenta 2
Sí, no son excluyentes. Puedes tener ambos productos según tus objetivos: el APV para tu pensión y la Cuenta 2 para metas de corto o mediano plazo.
Si retiras el APV antes de la jubilación, pagas impuestos por el retiro y pierdes el beneficio estatal del régimen A (el bono del 15%).
En el régimen A, el bono del Estado es el 15% de lo ahorrado con tope de 6 UTM al año (unos $419.334 en 2026); en el régimen B, puedes rebajar de tu base imponible hasta 600 UF anuales.
Sí, a diferencia del APV, los fondos de la Cuenta 2 son embargables, ya que no tienen carácter previsional.
Fuentes citadas
- Superintendencia de Pensiones: spensiones.cl
- Servicio de Impuestos Internos: sii.cl
